信用管理制度

第一章  总则  
第1条  为充分了解和掌握客户的信誉、资信状况，规范企业客户信用管理工作，避免拍卖活动中因客户信用问题给企业带来损失，特制定本制度。  
第2条  本制度适用于对企业所有客户的信用管理。  
第3条  财务部负责拟定企业信用政策及信用等级标准，市场部需提供建议及企业客户的有关资料作为政策制定的参考。  
第4条  企业信用政策及信用等级标准经有关领导审批通过后执行，财务部监督各单位信用政策的执行情况。
第二章  客户信用政策及等级
第5条  根据对客户的信用调查结果及业务往来过程中客户的表现，可将客户分为四类，具体如下所示。  
客户类别/业务情况/客户其他信息  
A类 占累计成交额的70%左右，规模大、信誉高、资金雄厚；
B类 占累计成交额的20%左右，规模中档、信誉较好 ；
C类 占累计成交额的5%左右，信用状况一般的中小客户  ；
D类 占累计成交额的5%左右，一般的中小客户、新客户、信誉不太好的客户 ；
第6条 拍卖业务员在业务谈判时,应按照不同的客户等级给予不同的拍卖方案。
第7条 对同一客户的信用限度也不是一成不变的,应随着实际情况的变化而有所改变。客户要求超过规定的信用限度时，对其负责的业务员须向业务经理乃至总经理汇报。  
第8条 财务部负责对客户信用等级进行定期核查,并根据核查结果提出对客户拍卖业务政策的调整建议，经业务经理、市场总监审批后，由拍卖业务员按照新政策执行。  
第9条 业务部应根据企业的发展、市场情况等,及时提出对客户信用政策及信用等级进行调整的建议, 财务部应及时修订此制度, 并报有关领导审批后下发执行。  
第三章 客户信用调查管理
第10条 客户信用调查渠道  
1. 业务部根据业务需要,提出对客户进行信用调查。财务部可选择以下途径对其进行信用调查。 
1) 通过金融机构(银行)进行调查。 
2) 通过客户或行业组织进行调查。  
3) 内部调查：询问同事或委托同事了解客户的信用状况,或从本企业派生机构、新闻报道中获取客户的有关信用情况。  
4.业务员实地调查。即拍卖业务员在与客户的接洽过程中负责调查、收集客户信息,提供给财务部,财务部分析、评估客户企业的信用状况。拍卖业务员调查、收集的客户信息应至少包括以下内容,如下表所示。
2. 拍卖业务员对客户进行信用调查需收集的客户信息
1) 基础资料：客户的名称、地址、电话、股东构成、经营管理者、法人代表及其企业组织形式、开业时间等  
2)客户特征：企业规模、经营政策和观念、经营方向和特点、拍卖能力、服务区域、发展潜力等 
3) 业务状况：客户业务发展能力、经营管理者和业务人员素质、与其他竞争者的关系、与本企业的业务关系及合作态度等  
4) 交易现状：客户的企业形象、声誉、信用状况、拍卖会活动现状及优劣势、交易条件、出现的信用问题及对策等  
5) 财务状况：资产、负债和所有者权益的状况、现金流量的变动情况等
第11条 信用调查结果的处理  
1. 调查完成后应编写客户信用调查报告。  
1) 客户信用调查完毕,财务部有关人员应编制客户信用调查报告，及时报告给业务经理。拍卖业务员平时还要进行口头的日常报告和紧急报告。  
2) 定期报告的时间要求依不同类型的客户而有所区别。 
① A 类客户,每半年一次。 
② B类客户,每三个月一次。 
③ C类、D类客户,每月一次。  
3) 调查报告应按企业统一规定的格式和要求编写，切忌主观臆断，不能过多地罗列数字，要以资料和事实说话，调查项目应保证明确全面。  
2. 信用状况突变情况下的处理。  
1)拍卖业务员如果发现自己所负责的客户信用状况发生变化，应直接向上级主管报告，按“紧急报告”处理。采取对策时必须有上级主管的明确指示，不得擅自处理。  
2)对于信用状况恶化的客户，原则上可采取如下对策:要求客户提供担保人和连带担保人；增加拍卖保证金。
第12条 拍卖业务员在工作中应建立客户信息资料卡，以保证拍卖业务的顺利开展，及时掌握客户的变化以及信用状况。客户资料卡应至少包括以下内容。  
1. 基本资料:客户的姓名、电话、住址等。  
2. 业务资料:客户的付款态度、付款时间、银行往来情况、财务实权掌管人、付款方式、往来数据等。
第四章  附则
第13条 本制度的最终解释权归财务部。 
第14条 本制度自颁布之日起实施。